A Pmt. a pénzmosás és a terrorizmus finanszírozása megelőzéséről szóló 2017. évi LIII. törvény rövid neve, köznyelven a pénzmosási törvény. Ez a cikk röviden összefoglalja, miről szól a törvény, és megmutatja, a PmtSegéd melyik funkciója miben segít. Jogi tanácsot nem ad: a rád vonatkozó pontos kötelezettségeket a jogszabály és a belső szabályzatod határozza meg.
Mi a Pmt. célja?
A törvény célja, hogy megakadályozza a bűncselekményből származó vagyon legalizálását és a terrorizmus finanszírozását. A szolgáltatóknak ezért ismerniük kell az ügyfeleiket, és fel kell ismerniük, illetve jelenteniük kell a gyanús ügyleteket.
Kikre vonatkozik?
A Pmt. a pénzügyi és egyéb szolgáltatók széles körére kiterjed, többek között:
- hitel- és pénzügyi intézetekre, biztosítókra, befektetési vállalkozásokra;
- könyvelőkre, könyvvizsgálókra;
- ügyvédekre;
- ingatlanközvetítőkre és -forgalmazókra;
- virtuális eszköz-szolgáltatókra.
A törvény hatálya a végzett tevékenységtől függ, nem a cégformától. Hogy a te tevékenységed a hatálya alá tartozik-e, azt a jogszabály alapján kell eldöntened.
Mit kell tenned a törvény szerint?
A főbb feladatok, amelyekről a weboldalunk GYIK-je is szól:
- Ügyfél-átvilágítás (KYC): az ügyfél és a tényleges tulajdonos azonosítása és ellenőrzése. Kötelező többek között üzleti kapcsolat létesítésekor, 4,5 millió forintot elérő vagy meghaladó ügyleteknél, és ha pénzmosás vagy terrorizmusfinanszírozás gyanúja merül fel.
- Kockázati besorolás: minden ügyfél kockázati szintjének (alacsony, átlagos, magas) írásbeli meghatározása és időszakos felülvizsgálata.
- Szankciós listák szűrése: az ügyfélállomány rendszeres szűrése az EU, az ENSZ és más kötelező szankciós listák alapján.
- Bejelentés: gyanú esetén belső bejelentés, majd indokolt esetben bejelentés az illetékes hatóságnak. A bejelentésről az ügyfelet nem szabad tájékoztatni.
- Belső szabályzat: az ügyfél-átvilágítás, a kockázatkezelés, a bejelentés, az adatmegőrzés és a munkatársak oktatásának írásbeli rendje.
Hogyan segít a PmtSegéd?
- Ügyfél-nyilvántartás: az Ügyfelek menüben rögzítheted a cégeket, egyéni vállalkozókat és magánszemélyeket, cégnél a képviselőkkel, tulajdonosokkal és tényleges tulajdonosokkal együtt. Céget adószám alapján is felvehetsz, a nyilvános cégadatokból kitöltve.
- Kockázati besorolás: az ügyfél adatlapján a Kockázati besorolások fülön rögzítheted a besorolást, és figyelmeztetést kapsz, ha esedékes a felülvizsgálat.
- Szankciós szűrés: a program naponta automatikusan ellenőrzi az aktív ügyfeleket az ENSZ szankciós lista, az EU szankciós lista és a Kiemelt közszereplői lista alapján. Egy nevet a Név ellenőrzése listákon menüpontban kézzel is ellenőrizhetsz.
- Átvilágítási adatlap: az ügyfél adatlapján az Átvilágítási adatlap gombbal letöltheted az előre kitöltött adatlapot.
- Export: az Ügyfelek listában az Exportálás gombbal Excel-fájlba mentheted a nyilvántartást.
- Belső szabályzat: a menü Típusszabályzatok pontján letöltheted a hatósági mintákat.
Gyakori kérdések
A PmtSegéd használatával megfelelek a Pmt.-nek? A PmtSegéd a nyilvántartásban, az emlékeztetőkben és a listás szűrésben segít. A döntések (például a kockázati besorolás, a találatok elbírálása, a bejelentés) a te felelősséged maradnak.
Kaptam egy kérdőívet a NAV-tól a Pmt. megfelelésről. Ez ellenőrzés? A blogunk szerint a NAV 25PFO kérdőíve nem ellenőrzés, hanem kockázatfelmérő adatgyűjtés. Mindig a hivatalos levélben szereplő határidő az irányadó.