A Pmt. (a pénzmosási törvény) hatálya alá tartozó szolgáltatónak írásos belső szabályzatot kell készítenie. Ehhez a hatóság típusszabályzatokat (mintákat) ad ki, amelyeket a PmtSegéd weboldalán egy helyen, 2021-től a legfrissebb kiadásig letölthetsz, szerkeszthető Word-fájlban. A menüből egy kattintással eléred őket.
Mi kerül a belső szabályzatba?
A weboldalunk GYIK-je szerint a szolgáltatónak írásban kell rögzítenie:
- a kockázatokra vonatkozó politikáját;
- az ügyfél-átvilágítás rendjét;
- a kockázatkezelési eljárásokat;
- a bejelentési és adatmegőrzési kötelezettségeket;
- a munkatársak oktatásának rendjét.
A mintákat mindig a saját szervezetedhez, a belső folyamataidhoz és a kockázati profilodhoz kell igazítanod. A blogunk azt javasolja, hogy a végleges szabályzatot jogi szakértő véleményezze, és vezetői jóváhagyás után lépjen hatályba. Hogy pontosan mit kell tartalmaznia, azt a jogszabály határozza meg.
A típusszabályzatok letöltése
- A bal oldali menü Segítség csoportjában kattints a Típusszabályzatok pontra. Az oldal új lapon nyílik meg (pmtseged.hu/tipusszabalyzatok).
- A Legfrissebb kiadás dobozban (Aktuális címkével) találod a legújabb fájlokat a kiadás dátumával.
- Kattints a letölteni kívánt fájlra.
- Egy régebbi változathoz görgess a Korábbi kiadások részhez, és nyisd le a kívánt dátumot.
A NAV PEI oldalán a korábbi kiadások PDF-ben érhetők el, a PmtSegéd oldalán mind a négy tevékenység minden kiadása Word-fájlban is megvan. Ez akkor hasznos, ha a saját szabályzatodat egy régebbi minta alapján készítetted, és össze szeretnéd vetni a változásokat, vagy egy korábbi kiadást szeretnél továbbszerkeszteni.
A korábbi kiadásokat a NAV PDF-jeiből alakítottuk Word-formátumra, a piros és sárga jelölésekkel együtt. A régebbi fájlokban a sorszámok sima szövegként szerepelnek, ezért új pont beszúrásakor a számozást kézzel kell igazítanod. Ha egy szövegrészben bizonytalan vagy, a NAV PEI oldalán lévő PDF az irányadó.
Milyen minták vannak?
A legfrissebb kiadásban többek között ezek szerepelnek:
- típusszabályzat könyvviteli tevékenységet végző szolgáltatóknak;
- típusszabályzat adószakértői, adótanácsadói tevékenységet végzőknek;
- típusszabályzat ingatlanügylettel kapcsolatos tevékenységet végzőknek;
- típusszabályzat székhelyszolgáltatói tevékenységet végzőknek;
- útmutató a típusszabályzat szolgáltatóspecifikus átdolgozásához (PDF);
- segédlet a törvényben előírt szűrések dokumentációjához (Excel).
A pontos lista kiadásonként eltérhet: mindig az oldalon látható fájlok az irányadók.
Saját szabályzat készítése
Ha nem a mintát szeretnéd kézzel átírni, a menü Szabályzat készítése pontja a SzabályzatSegéd oldalára visz (szabalyzatseged.hu). Ez egy külön szolgáltatás, amellyel a saját irodádra szabott belső szabályzatot készíthetsz.
Hogyan segít a PmtSegéd a szabályzat betartásában?
A szabályzatot a PmtSegéd nem írja meg helyetted, de a benne vállalt feladatok egy részét segíti:
- az ügyfelek és a kapcsolódó személyek adatainak nyilvántartása az Ügyfelek menüben;
- a kockázati besorolás és a felülvizsgálat esedékességének figyelése a Kockázati besorolások fülön;
- a szankciós listák és a kiemelt közszereplői lista napi szűrése;
- emlékeztető a lejáró igazolványokról;
- a nyilvántartás exportja Excelbe az Exportálás gombbal, például hatósági ellenőrzéshez.
Gyakori kérdések
Kell előfizetés a típusszabályzatok letöltéséhez? Nem, a Típusszabályzatok oldal a nyilvános weboldal része, bejelentkezés nélkül is elérhető.
A PmtSegéd ellenőrzi, hogy a szabályzatom megfelel-e a törvénynek? Nem. A szabályzat tartalmáért és naprakészségéért te felelsz.