Pénzmosási törvény asszisztensed, hogy elkerüld a bírságot.

A Pénzmosás és terrorizmusfinanszírozás megelőzéséről szóló 2017. évi LIII. törvény (röviden Pmt.) célja, hogy megakadályozza a bűncselekményből származó vagyon legalizálását és a terrorizmus finanszírozását, valamint biztosítsa, hogy a szolgáltatók felismerjék és jelentsék a gyanús tranzakciókat.

A Pmt. a pénzügyi és egyéb szolgáltatók széles körére terjed ki, többek között a hitel‑ és pénzügyi intézetekre, biztosítókra, befektetési vállalkozásokra, könyvelőkre, könyvvizsgálókra, ügyvédekre, ingatlan‑közvetítőkre és ‑forgalmazókra, valamint a virtuális eszköz‑szolgáltatókra.

Az ügyfél‑átvilágítás (Know Your Customer) az a folyamat, amelynek során a szolgáltató azonosítja és ellenőrzi az ügyfelet, illetve a tényleges tulajdonost. Kötelező többek között üzleti kapcsolat létesítésekor, 4,5 millió Ft‑ot elérő vagy meghaladó ügyleteknél, valamint ha gyanú merül fel pénzmosásra vagy terrorizmusfinanszírozásra.

• Egyszerűsített átvilágítás – alacsony kockázatú ügyfelek esetén, enyhébb adat‑ és okmány‑követelményekkel.
• Normál átvilágítás – az általános alapkövetelmény.
• Fokozott átvilágítás – magas kockázati tényezők (pl. kiemelt közszereplő, magas értékű készpénzes ügylet, nem megbízható országbeli ügyfél) esetén szigorúbb nyomon követés és kiegészítő információk beszerzése.

Gyanús tranzakció lehet bármely ügylet, amelynek célja rejtve marad, nincs gazdasági indoka, szokatlanul bonyolult, vagy összegében, gyakoriságában eltér az ügyfél ismert profiljától; illetve ha az ügyfél nem hajlandó megadni az előírt adatokat.

Kiemelt közszereplő (PEP) az a személy, aki kiemelkedő közfeladatot lát el (pl. államfő, miniszter, parlamenti képviselő, bírósági vezető, jegybankelnök), továbbá a közeli hozzátartozója és a vele szoros üzleti kapcsolatban álló személy is ide sorolható.

Igen. A szolgáltatónak dokumentálnia kell a minősítés okát (pl. hivatalos pozíció, nyilvános adatbázis‑találat), valamint a fokozott ügyfél‑átvilágítás eredményeit.

Üzleti kapcsolat létesítésekor és minden 4,5 millió Ft összeghatárt elérő alkalmi ügyletnél a szolgáltató köteles az ügyfelet írásban nyilatkoztatni a tényleges tulajdonos személyéről.

A TTNY egy központi adatbázis, amelyben a gazdasági társaságok tényleges tulajdonosi adatai szerepelnek. A szolgáltatók kötelesek ellenőrizni az itt szereplő információk hitelességét és eltérés esetén bejelentést tenni.

Igen. A szolgáltatónak írásban meg kell határoznia az egyes ügyfelek és ügyletek kockázati szintjét (alacsony, átlagos, magas), figyelembe véve többek között az ügyfél hátterét, a termék jellegét és a földrajzi tényezőket.

Természetes személy esetén: név, születési név, állampolgárság, születési hely és idő, anyja neve, lakcím vagy tartózkodási hely, azonosító okmány típusa és száma, valamint a kapcsolat célja és jellege.

Jogi személy esetén: név, székhely, cégjegyzékszám vagy nyilvántartási szám, adószám, képviselő(k) azonosító adatai, tényleges tulajdonos(ok) adatai, valamint a tevékenység jellege és a kapcsolat célja.

A szolgáltató köteles rendszeresen szűrni az ügyfél‑ és partnerállományt az EU, ENSZ és egyéb kötelező szankciós listák ellen; találat esetén azonnal intézkedni kell a zárolásról és a bejelentésről.

1. A gyanú észlelésekor belső bejelentés a kijelölt személy (AML compliance) felé.
2. A belső felelős megvizsgálja az ügyletet.
3. Indokolt esetben bejelentés az illetékes hatóságnak (Pénzmosás és Terrorizmusfinanszírozás Elleni Iroda / NAV FIU).
4. A bejelentés titkos, az ügyfelet nem szabad tájékoztatni („tipping‑off” tilalom).

A szolgáltatónak írásban rögzítenie kell a kockázatokra vonatkozó politikáját, az ügyfél‑átvilágítás rendjét, a kockázatkezelési eljárásokat, a bejelentési és adatmegőrzési kötelezettségeket, valamint a munkatársak oktatási rendjét.

A hatóság pénzbírságot (jogi személy esetén akár milliárdos nagyságrendben), engedély visszavonását, tevékenység felfüggesztését vagy vezetői felelősségre vonást is kiszabhat.

A PmtSegéd-ben milyen adatokat kell rögzítenem az ügyfeleimről? A rendszer vállalkozások és magánszemélyek esetén különböző adatokat kér be – név, adószám, cím, igazolványadatok, tulajdonosi és képviseleti információk, kockázati besorolás stb.

Egyesével manuálisan, vagy tömegesen adószám alapján is feltöltheted őket. A rendszer automatikusan kitölti a publikus cégadatokat, így az adatok túlnyomó részét nem szükséges begépelni.

A PmtSegéd naponta automatikusan ellenőrzi az ENSZ, EU és kiemelt közszereplői listákat, továbbá adatváltozáskor is futtat ellenőrzést. Találat esetén a rendszer figyelmeztet a felület és email-ben is.

A rendszer figyelmeztet, ha a felülvizsgálat esedékes, vagy ha nem megfelelő a beállított besorolás (pl. nem magas kockázatú a besorolás egy kiemelt közszereplő esetén).

Igen, az ügyfélnyilvántartás XLSX formátumban egy kattintással exportálható, ami hatósági ellenőrzés esetén is felhasználható.